El Portal de Prevención de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo, o por sus siglas PLAFT, es un documento exigido por la superintendencia financiera para mantener un riguroso control sobre actividades ilícitas como el lavado de activos y la financiación del terrorismo. El objetivo de este documento tipo formulario, es prevenir que ingresen al sistema personas cuyos recursos económicos son o sean provenientes de actividades ilícitas, y de la misma manera detecta y reporta operaciones que intenten dar aparente legalidad a operaciones vinculadas con LAFT. El profesional encargado de realizar este proceso es un Oficial de Cumplimiento.
El PLAFT debe consolidar 4 etapas para realizar un estudio detallado y riguroso sobre algún perfil para evitar el riesgo de ser víctimas de fraude relacionado con el LAFT. Las etapas son las siguientes: identificación, medición, control y monitoreo.
Según las recomendaciones internacionales para prevenir el riesgo de LAFT, las empresas deben:
- Hacer capacitaciones constantes a sus empleados sobre las políticas y riesgos del LAFT.
- Se deben establecer mecanismos de monitoreo y control.
- Se deben identificar los roles y responsabilidades dentro de la empresa.
- Conocer los factores de riesgo.
- Se debe aplicar todos los procedimientos necesarios para conocer al asociado o relacionado con la empresa.
- Generar una cultura organizacional para cumplir con todos los requisitos que el PLAFT pide.
- Documentar las políticas y procedimientos, al igual que las operaciones realizadas.
- Actualizar el manual de cumplimiento.
- Siempre se debe conservar la documentación suministrada.